Кадровая служба вашей больницы не расскажет вам об этом: медсёстры могут законно защитить 49 000 $ в год, комбинируя планы 403(b) и 457(b)

Статья «Ваш отдел кадров в больнице не скажет вам этого: медсестры могут законно защитить 49 000 $ в год, комбинируя планы 403(b) и 457(b)» впервые появилась на 24/7 Wall St..

В пакете льгот вашей больницы указан план 403(b), а также, возможно, незаметно указан план 457(b) на отдельной странице. Отдел кадров редко объясняет, что происходит, когда медсестра финансирует оба плана: IRS рассматривает их как отдельные категории, а не как один совокупный лимит. В этом и заключается лазейка. Для медсестер, работающих в некоммерческих больницах, системах общественного здравоохранения или государственных учреждениях, комбинирование этих двух планов может защитить значительную сумму дохода до вычета налогов за один год, до добавления любых дополнительных взносов. Проверьте текущие годовые показатели у администратора вашего плана, поскольку эти лимиты меняются ежегодно.

Почему это работает только для определенных медсестер

План 403(b) — это аналог плана 401(k) для некоммерческого и государственного секторов. План 457(b) — это план отложенной компенсации, предлагаемый государственными и местными органами власти, а также некоторыми освобожденными от налогов больничными системами. Раздел 402(g) налогового кодекса объединяет взносы в планы 401(k), 403(b), SIMPLE и SARSEP под одним лимитом факультативных отчислений сотрудника. План 457(b) находится вне этого лимита. Внесите максимум в ваш план 403(b), затем внесите максимум снова в план 457(b). IRS разрешает это.

Это льгота для сотрудников больницы, а не конкретно для медсестер. Медсестры, работающие по контракту (форма 1099), подрядчики агентств и медсестры, работающие посменно в коммерческих больницах, обычно не увидят план 457(b) в списке предложений. Если вы работаете в HCA Healthcare (NYSE:HCA), Tenet Healthcare (NYSE:THC) или другой системе, принадлежащей инвесторам, у вас, скорее всего, есть план 401(k), и вы не можете использовать такое двойное комбинирование. Задайте отделу кадров два вопроса: является ли наш план 457(b) государственным или негосударственным, и позволяет ли документация плана делать взносы одновременно с планом 403(b)?

Математика зарплаты штатной медсестры

Средний еженедельный заработок работников в США, занятых полный рабочий день, составил 1 235 $ в первом квартале 2026 года. Опытные зарегистрированные медсестры (RN), старшие медсестры и сертифицированные медсестры-анестезиологи (CRNA) обычно зарабатывают значительно больше. Домохозяйство с двумя доходами от сестринского дела, находящееся в федеральной налоговой категории 24%, которая в 2026 году применяется к доходу свыше 211 400 $ для супружеских пар, подающих совместную декларацию, эффективно получает федеральную скидку в размере 24 центов на каждый отложенный доллар до вычета налогов, плюс экономию на налогах штата. Отложение комбинированного максимума по обоим планам может уменьшить сумму федерального налога на пятизначную сумму за один год.

Добавьте дополнительные взносы, если вы имеете право

Сумма накоплений увеличивается с возрастом. Каждый план имеет свои собственные дополнительные взносы для лиц старше 50 лет. Закон SECURE 2.0 добавил более высокое окно «супер-взносов» для участников в возрасте от 60 до 63 лет, которое применяется к обоим планам независимо. Государственные планы 457(b) также имеют отдельный дополнительный взнос за последние три года перед выходом на пенсию, который в некоторых случаях может удвоить стандартный лимит плана 457(b). Вы не можете использовать дополнительный взнос для лиц старше 50 лет и дополнительный взнос за последние три года в одном и том же году в рамках плана 457(b), но вы можете сочетать дополнительный взнос по плану 403(b) с любым из них. Подтвердите текущие суммы в долларах в вашем плане и в IRS.

Преимущество плана 457(b), о котором никто не говорит

Государственный план 457(b) не накладывает 10%-ный штраф за досрочное снятие средств, который применяется к выплатам из планов 403(b) и IRA до достижения возраста 59½ лет. При увольнении в 55 или даже в 45 лет баланс плана 457(b) становится доступным без этого штрафа. Обычный налог на доход все еще применяется. Для медсестры, планирующей ранний уход от работы у постели больного, план 457(b) служит промежуточным счетом. Отдавайте ему приоритет, если ранний доступ важнее, чем налоговый вычет на средства, софинансируемые работодателем.

Одно предупреждение: негосударственные планы 457(b), предлагаемые в некоторых частных некоммерческих больницах, остаются активами работодателя до момента распределения. Если больница объявит о банкротстве, кредиторы могут получить доступ к этому балансу. Государственные планы 457(b) хранятся в трасте для участников и защищены. Спросите, какой тип плана спонсирует ваш работодатель, прежде чем активно его использовать.

Что делать в этот платежный период

• Запросите документы обоих планов. Подтвердите, что вы имеете право делать взносы в каждый из них одновременно.
• Установите факультативные отчисления в процентах от валовой зарплаты, чтобы повышения и надбавки за смены автоматически поступали на счета.
• Сначала получите полное соответствие взносов от работодателя по плану 403(b). Взносы работодателя не учитываются в лимите факультативных отчислений сотрудника.
• Направляйте средства плана 457(b) в широкие, низкозатратные индексные опционы. Меню планов 457(b) в больницах печально известны высококомиссионными аннуитетными продуктами, замаскированными под взаимные фонды.
• Если вы подрабатываете по форме 1099, план Solo 401(k) открывает третью категорию. Это отдельный разговор с бухгалтером (CPA).

Лимиты взносов, суммы дополнительных взносов и пороговые значения налоговых категорий меняются каждый год. Эта статья носит образовательный характер и не является индивидуальной консультацией. Подтвердите текущие цифры в IRS и согласуйте любую стратегию комбинирования с доверенным советником или бухгалтером (CPA), который ознакомился с вашими конкретными документами плана.

Статья «Ваш отдел кадров в больнице не скажет вам этого: медсестры могут законно защитить 49 000 $ в год, комбинируя планы 403(b) и 457(b)» впервые появилась на 24/7 Wall St..